2021年重庆自考00910网络经济与企业管理复习资料（1）

       2020年重庆自考00072商业银行业务与经营复习资料（8）由重庆成人教育网为考生们提供整理，考生在考前多看重庆自考复习资料，多背重点，更容易通过考试，拿到高分。

        重庆自考00072商业银行业务与经营复习资料

        1、银行现金资产构成：

        （1）库存现金--是银行为了满足日常交易需要而持有的通货。

        （2）托收中的现金--已签发支票送交中央银行或其他银行但相关账户尚未贷记的部分

        （3）在中央银行的存款--主要用于应付法定准备金的要求，并可做支票清算、财政部库券交易和电汇等财户的余额

        （4）存放同业存款--主要用于同业间、联行间业务往来的需要

        2、现金资产管理的目的&原则

        目的：在确保银行流动性需要的前提下，尽可能地降低现金资产占总资产的比重，使现金资产达到最适度的规模。

        原则：

        （1）适度存量控制原则--适度的存量控制既能保证银行的盈利性，也能保证银行的流动性。

        （2）适时流量调节原则--银行必须根据业务需要调节现金流量，使其达到适度规模。

        （3）安全性原则--确保现金资产的安全

        3、存款准备金构成

        （1）法定准备金是按照法定比率向中央银行缴存的存款准备金。

        （2）超额准备金是指在中央银行存款准备金账户中超出了法定存款准备金的那部分存款。它与法定存款准备金有此消彼长的关系。  

        4、影响超额准备金需要量的因素

        （1）存款波动

          银行感到不确定性增大，就会增加超额准备金的保有数量

        （2）贷款的发放与收回

        （3）其他因素（向中央银行借款，同业往来状况，法定存款准备金的变化）

        5、商业银行头寸

        资金头寸：在现金资产中，我国商业银行习惯地将可供商业银行直接、自主运用的资金称为资金头寸。

        （1）可用头寸（可用现金）：指扣除了法定准备金以后的所有现金资产，包括库存现金、在中央银行的超额准备金及存放同业存款。   

        （2）基础头寸：指商业银行库存现金与在中央银行的超额准备金之和。基础头寸是银行最具流动性的资产，商业银行可以随时动用，用于充当银行一切资金结算的最终支付手段。

        （3）可贷头寸：指商业银行在某一时期内可直接用于贷款发放和投资的资金（形成银行盈利性资产的基础）

        6、流动性需求预测的方法

        （1）因素法

          资金头寸需要量 = 预计贷款增量+应缴存款准备金增量-预计存款增量

        （2）资金结构法

          通过分析存贷款资金结构及其变化趋势来预测未来的流动性需求。

          商业银行为不同的负债设定不同的流动性资金准备率（A,，B，C），并计算出流动性需求的总量。

        n 负债流动性需要量=A ×（游动性货币负债-法定准备金）+B ×（脆弱性货币负债-法定准备金）+C ×（稳定性货币负债-法定准备金）

        n 商业银行总流动性需求=存款和非存款负债的流动性需求+贷款的流动性需求

        附：存款负债类型

        （1）游动性货币负债：对利息率变动极为敏感的存款和借入款，银行必须随时应付它们的提现

        （2）脆弱性货币负债：大额存款和非存款负债账户，这部分资金在近期内有可能被客户提取，银行必须保留足够的流动性资金

        （3）稳定性货币负债：被提取的可能性很小的那部分资金，可以为银行较长期。比较稳定地利用（核心存款核心负债）

        7、流动性需求管理原则

        （1）进取型原则

        当出现流动性缺口时，银行管理者不是依靠收缩资产规模、出售资产，而是通过主动负债的方式来满足流动性需求，扩大经营规模。

        （2）保守型原则

        出现流动性缺口时，银行管理者不采取主动负债的方法，而靠自身资产转换、出售的方式来满足流动性需求。

        （3）成本最低原则  

        流动性缺口的满足应以筹资成本最低为原则。

        8、流动性需求种类

        （1）短期流动性需求：一种短期现金需求，季节性因素是影响存款变化和贷款需求波动的主要因素

        （2）长期流动性需求：一种长期现金需求，主要由银行所服务的社区或者产业的经济发展所决定

        （3）周期流动性需求：一种长期现金需求，主要由于经济周期性波动引起

        （4）临时流动性需求：由难以预测的不寻常时间所引起的

        重庆自考00072商业银行业务与经营资料大全

        以上“2020年重庆自考00072商业银行业务与经营复习资料（8）”由重庆成人教育网收集整理。